Вернуть 390 000 рублей за ипотеку может каждый — но не все знают об этих хитростях

Каждый год сотни тысяч россиян исправно платят проценты по ипотеке, даже не догадываясь, что государство готово вернуть часть этих денег. Между тем, сумма возврата может достигать внушительных 390 000 рублей — и это абсолютно легально. Главное — знать, какие условия нужно соблюсти, и правильно подать документы.

Что такое налоговый вычет по процентам?

Если вы взяли ипотеку после 1 января 2014 года, у вас есть право вернуть 13% от суммы уплаченных процентов — максимум с 3 миллионов рублей, то есть до 390 тысяч. Это дополнительно к основному имущественному вычету на покупку жилья (максимум 260 тыс. ₽ с 2 млн расходов).

Но здесь есть нюанс: вычет по процентам можно получить только один раз — и только по одному объекту недвижимости. Остаток нельзя перенести на следующую квартиру или дом. Поэтому важно не упустить шанс и использовать его правильно.

При каких условиях можно вернуть деньги?

Чтобы ФНС одобрила налоговый вычет по процентам, нужно соответствовать ряду требований:

• Доход облагается НДФЛ. Подойдёт официальная зарплата, доход по ГПХ-договору или как ИП на общей системе. А вот самозанятым возврат не положен — они не платят НДФЛ.
• Кредит целевой — строго ипотека или заём на строительство жилья. Если использовался потребительский кредит, даже если он пошёл на квартиру, вычет не дадут.
• Оформлено право собственности. Если покупали квартиру в новостройке по ДДУ, важно дождаться подписания акта приёма-передачи и регистрации собственности.
• Проценты уплачены. Льгота предоставляется, только если проценты реально платил сам налогоплательщик или его супруг(а). Платежи, сделанные за счёт материнского капитала, субсидий или помощи от работодателя, в расчёт не идут.
• Ранее вычет по процентам не использовался. В отличие от основного вычета, который можно получить несколько раз (в пределах лимита), здесь работает правило: один объект — один вычет.

Понадобится следующий пакет документов:

• Справка из банка об уплаченных процентах;
• Договор купли-продажи, строительства или ДДУ;
• Акт передачи недвижимости;
• При необходимости — свидетельства о браке или рождении детей и заявление на распределение вычета между супругами.

Как вернуть деньги: пошагово

Заявить вычет можно двумя способами:

1. Через работодателя — если хотите получить льготу уже в текущем году. Для этого оформите уведомление о праве на вычет в личном кабинете на сайте ФНС. Работодатель перестанет удерживать с вас НДФЛ, и вы начнёте получать больше "на руки".
2. Через налоговую — если проценты уплачивались в прошлом году. Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте ФНС или через Госуслуги. После проверки налоговая вернёт вам деньги на счёт.
   Если вы полностью не исчерпали лимит — ничего страшного. Остаток переносится на следующий год. Главное, чтобы вы каждый раз подтверждали уплату процентов за очередной год.

Несколько фактов, которые стоит знать:

• Срок исковой давности на возврат налога — три года. То есть если вы не заявили вычет за 2021-й, в 2025 году он уже "сгорит".
• Если квартира куплена в совместную собственность, вычет можно поделить между супругами — или один из них может отказаться от доли в пользу другого.
• Даже если ипотека уже выплачена, вы можете подать на вычет за те годы, когда платили проценты — главное, уложиться в срок.

Такой возврат — не подарок, а ваше законное право. Государство предлагает вернуть часть уплаченных вами налогов — и не воспользоваться этим было бы как минимум нерационально. Учитывая рост ставок и цен на жильё, сумма возврата может стать весомой поддержкой для семейного бюджета.