Три пути вернуть налоги: один занимает минуты, другой — месяцы ожидания
Вернуть часть расходов при покупке, строительстве или ремонте жилья может каждый работающий россиянин. Речь идёт о стандартном имущественном налоговом вычете, который позволяет компенсировать 13 % от суммы затрат, подтверждённых документами. В 2025 году правила остались прежними, но есть важные нюансы, которые нужно учитывать.
Вычет при строительстве жилого дома
Имущественный вычет по НДФЛ распространяется не только на покупку готового жилья, но и на строительство. В эту категорию входят:
• проект и смета;
• стройматериалы;
• услуги подрядчиков;
• подключение к коммуникациям (свет, газ, вода, канализация).
Общая база для расчёта — до 2 млн рублей. Соответственно, максимальный возврат составит 260 тыс. рублей.
Пример
Если дом обошёлся в 1,5 млн рублей, вернуть получится 195 тыс. рублей. Но у владельца останется право на вычет с оставшихся 500 тыс. руб. (ещё до 65 тыс. руб. при последующих сделках).
Вычет при покупке новостройки
Если квартира приобретена в новостройке "без отделки", расходы на ремонт и отделочные материалы также входят в базу. Но важно правильно собрать документы.
"Рекомендую тщательно проверять каждый чек, каждую накладную. В них должно быть чётко указано наименование товара и его стоимость", — советует юрист Оксана Бондаревич.
Вычет не распространяется на покупку мебели, дизайнерские услуги и инструмент.
Вычет по ипотечным процентам
Если кредит целевой и оформлен именно для покупки или строительства жилья, можно вернуть 13 % от уплаченных процентов.
• Лимит — до 3 млн рублей.
• Максимальный возврат — 390 тыс. рублей.
• Проценты, оплаченные маткапиталом или госпрограммами, не учитываются.
"Это общее правило: все расходы, покрытые государством, исключаются из базы", — пояснил строительный эксперт Фёдор Васильев.
Сравнение видов вычетов
| Вид вычета | Максимальная база | Максимальный возврат | Особенности |
|---|---|---|---|
| Строительство дома | 2 млн руб. | 260 тыс. руб. | Учитываются материалы и коммуникации |
| Ремонт в новостройке | 2 млн руб. | 260 тыс. руб. | Только если квартира куплена "без отделки" |
| Ипотечные проценты | 3 млн руб. | 390 тыс. руб. | Исключаются субсидированные проценты |
Ошибка → Последствие → Альтернатива
-
Нет подтверждающих чеков → расходы не учтут → храните все документы и накладные.
-
Попытка учесть мебель или услуги дизайнера → отказ в части вычета → ограничьтесь стройматериалами и работами.
-
Подача декларации за слишком давний период → расходы теряются → учитывайте только последние три года.
Как оформить налоговый вычет
-
Через налоговую инспекцию - подать 3-НДФЛ, проверка займёт до 3 месяцев.
-
Через работодателя - инспекция направляет уведомление бухгалтерии, и НДФЛ перестают удерживать.
-
В упрощённом порядке - подать заявление в личном кабинете ФНС, где данные формируются автоматически.
А что если расходы были давно?
Вычет можно оформить только за последние три года. В 2025 году — это 2022-2024 годы. Но даже если строительство или ремонт начался раньше, часть расходов всё равно можно учесть, если они попали в этот период.
Плюсы и минусы имущественного вычета
| Плюсы | Минусы |
|---|---|
| возможность вернуть до 650 тыс. руб. | строгие требования к документам |
| доступен большинству работающих граждан | ограничение в 3 года по срокам подачи |
| можно использовать несколько раз (в пределах лимита) | расходы, оплаченные госпрограммами, не учитываются |
| действует при покупке, ремонте и строительстве | процесс может занять несколько месяцев |
FAQ
Можно ли получить вычет за ремонт в "вторичке"?
Нет, ремонт готовой квартиры к вычету не принимается, только новостройки "без отделки".
Можно ли оформить вычет сразу через работодателя?
Да, достаточно уведомления из ФНС, после чего зарплата будет поступать без удержания НДФЛ.
Сколько раз можно использовать имущественный вычет?
Пока не будет выбран лимит 2 млн руб. по основной базе и 3 млн руб. по ипотечным процентам.
Мифы и правда
Миф: вычет можно получить только один раз.
Правда: можно несколько, но в пределах лимита.
Миф: налог возвращают за все расходы на ремонт.
Правда: учитываются только стройматериалы и работы, а не мебель или дизайн.
Миф: упрощённый сервис ФНС доступен не всем.
Правда: в 2025 году он работает для большинства банков и регионов.
Интересные факты
• Россияне ежегодно подают более миллиона заявлений на имущественный вычет.
• Средний размер возврата по стране составляет около 180 тыс. руб.
• По данным ФНС, число заявлений через онлайн-кабинет выросло вдвое за последние два года.
Исторический контекст
Имущественный вычет был введён в России в начале 2000-х годов. Первоначально он действовал только при покупке жилья, но со временем был расширен на строительство домов, новостройки "без отделки" и ипотечные проценты. С развитием онлайн-сервисов оформление стало проще, а в 2020-е годы ФНС начала внедрять автоматическую систему подачи заявлений через личный кабинет.
Подписывайтесь на Moneytimes.Ru
