Потратили на стройку — верните деньги: россиянам напомнили о праве на налоговый вычет

Мало кто знает, что при строительстве собственного дома государство готово вернуть часть потраченных средств. Это не льгота для застройщиков и не редкий бонус, а предусмотренный законом механизм — имущественный налоговый вычет. Как объяснил генеральный директор компании "Главснаб" Федор Васильев в беседе с NEWS.ru, воспользоваться им может любой гражданин, официально уплачивающий НДФЛ и имеющий документально подтвержденные расходы на стройку.

Что можно вернуть и в каких пределах

По словам Федора Васильева, государство компенсирует налогоплательщику до 13% от суммы, потраченной на строительство жилого дома. В расчет входят:

• расходы на проект и смету;

• покупка стройматериалов;

• оплата подрядчиков;

• затраты на подключение коммуникаций — электричества, воды, газа и канализации.

"Все эти суммы складываются в базу для вычета, которая ограничена двумя миллионами рублей. В результате максимальный возврат НДФЛ составит 260 тысяч рублей", — уточнил строительный эксперт Федор Васильев.

Таким образом, если гражданин потратил, например, 1,5 миллиона рублей, вернуть он сможет 195 тысяч. Если расходы превысили два миллиона, лимит останется прежним — 260 тысяч.

Почему установлен именно такой предел? Он закреплен статьей 220 Налогового кодекса РФ и распространяется не только на строительство, но и на покупку жилья. Это способ ограничить размер льгот для высокодоходных категорий граждан, сохранив при этом поддержку для большинства налогоплательщиков.

Строительство против покупки: есть ли разница

Вычет при строительстве дома действует на тех же условиях, что и при покупке квартиры. Разница в том, что при самостоятельном возведении жилья налогоплательщик обязан подтвердить каждую статью расходов. Поэтому сбор документов превращается в отдельную задачу.

Какие бумаги нужны для оформления? Копии чеков и квитанций на покупку материалов, договоры с подрядчиками, акты выполненных работ и документы на подключение коммуникаций. Если часть расходов оплачена безналично, подойдут банковские выписки.

Типичная ошибка — не сохранять кассовые чеки. Без них налоговая не примет траты к зачету, даже если факт строительства очевиден. Правильная альтернатива — собирать полный пакет документов по мере выполнения работ, не дожидаясь окончания стройки.

Сравнивая с покупкой квартиры, можно сказать, что вычет за дом требует больше бюрократии, но позволяет вернуть те же 13%. Для многих частных застройщиков это способ компенсировать часть затрат на этапах подключения к сетям, где расходы особенно ощутимы.

Как оформить вычет пошагово

Чтобы вернуть налог, нужно действовать последовательно.

1. Завершить оформление права собственности на дом. Без этого заявление не примут.

2. Подготовить декларацию 3-НДФЛ и заполнить приложение с перечнем расходов.

3. Приложить документы, подтверждающие оплату стройматериалов и работ.

4. Подать пакет через личный кабинет на сайте ФНС или по месту жительства.

5. Дождаться проверки — она занимает до трёх месяцев, после чего деньги поступят на счёт.

Тем, кто не хочет ждать годового отчётного периода, можно подать заявление через работодателя: налог перестанут удерживать из зарплаты, пока лимит вычета не будет исчерпан.

Можно ли оформить вычет повторно? Да, если первый раз был использован не полностью. Например, если гражданин купил квартиру за миллион, а затем построил дом, остаток лимита можно применить ко второму объекту.

Квартира без отделки: особый случай

Отдельно Федор Васильев подчеркнул, что вернуть деньги можно и за отделку, но только если квартира куплена в новостройке без отделки. В этом случае к вычету принимаются траты на:

• отделочные материалы (обои, краска, плитка, напольные покрытия);

• установку межкомнатных дверей, сантехники, розеток и выключателей;

• работы по штукатурке, шпаклевке и монтажу потолков.

Главное условие — наличие в договоре формулировки "объект без отделки". Если застройщик сдал квартиру в готовом виде, даже косметический ремонт уже не подпадает под вычет.

Что будет, если не указано "без отделки"? Тогда налоговая сочтет все расходы добровольными улучшениями, не связанными с первичным строительством, и откажет в возврате. Поэтому при покупке стоит заранее проверить текст договора и сохранить все платежные документы.

Распространённые ошибки и как их избежать

Многие заявители теряют право на вычет из-за невнимательности. Наиболее частые ошибки:

• отсутствие подтверждающих документов;

• оплата части работ "в конверте" без договора;

• попытка заявить расходы, не относящиеся к строительству (мебель, бытовая техника);

• оформление вычета на человека, не являющегося собственником жилья.

Каждая из этих ошибок приводит к отказу ФНС. Альтернатива проста — действовать официально и хранить все бумаги, даже мелкие чеки на материалы.

Можно ли делить вычет между супругами? Да, если дом или квартира оформлены в совместную собственность. Тогда лимит в два миллиона распределяется между ними по соглашению, и каждый получает возврат в пределах своей доли.

Реальные выгоды и ограничения

На первый взгляд 260 тысяч рублей не кажутся существенной суммой, но для частного застройщика это возможность компенсировать расходы на материалы или оплату рабочих. В сочетании с другими мерами поддержки — например, льготной ипотекой на строительство — налоговый вычет становится частью комплексной стратегии экономии.

Однако важно понимать, что вернуть можно только уже уплаченный налог. Если человек не имеет официального дохода или находится на упрощённой системе налогообложения, воспользоваться вычетом он не сможет.

А что если дом строился несколько лет? Тогда расходы можно распределить по годам и заявить вычет после завершения строительства. Главное — чтобы документы имели даты не старше срока давности для деклараций (три года).

Разумный подход к строительным расходам

Финансовая выгода вычета проявляется не сразу, но в долгосрочной перспективе она ощутима. Те, кто строит дом самостоятельно, часто недооценивают влияние документирования расходов: каждая квитанция может "вернуть" часть денег.

Сравнение с другими странами показывает, что в России механизм имущественного вычета остаётся одним из самых доступных — оформление занимает меньше времени, чем получение субсидий или дотаций.

Почему важно оформлять вычет официально? Потому что это не только возврат средств, но и защита прав собственника: зарегистрированные расходы подтверждают факт участия в строительстве и могут пригодиться при спорах с подрядчиками или банком.